《刑法》第一百九十六条　有（yǒu）下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较（jiào）大的，处五年以下有期徒刑或者拘（jū）役，并处二万元以上二十万（wàn）元以（yǐ）下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下（xià）有期徒刑，并（bìng）处五万元以上五十万元以下罚（fá）金（jīn）；数额（é）特别巨大或者有其他特别严重情节的（de），处（chù）十年以上（shàng）有期（qī）徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元（yuán）以下罚（fá）金或者没收财产（chǎn）：

（一（yī））使用伪造的信用卡（kǎ），或（huò）者（zhě）使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；

（二）使用作废的信用卡（kǎ）的；

（三）冒用他人信用卡（kǎ）的；

（四）恶意透支的。

前款所称恶意透支（zhī），是（shì）指持卡人（rén）以（yǐ）非法占有为目的，超（chāo）过（guò）规定（dìng）限额或者规定期限透支，并且经发卡银行（háng）催（cuī）收（shōu）后（hòu）仍不归还的行为。

盗窃信用卡并使用的（de），依照本（běn）法第二百六十四条的规定定罪处罚。

   附司法解释（shì）中的规定：

最（zuì）高人（rén）民法院最高人民检察院

关于修（xiū）改（gǎi）《关于办理妨害信用（yòng）卡管理刑事案件

具体应用法（fǎ）律若干问题的解释》的决定

（2018年（nián）7月30日由最高人民法院审判委员（yuán）会第1745次会议、2018年10月19日由最高人民检察院第十三届检察委员（yuán）会第七次会议通过，自2018年12月1日起（qǐ）施行）

根据（jù）司（sī）法实践（jiàn）情况，现决定对《最高（gāo）人民法（fǎ）院、最（zuì）高人民检察院关于办（bàn）理妨害（hài）信用卡管（guǎn）理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法（fǎ）释（shì）〔2009〕19号，以下简称《解（jiě）释》）作如（rú）下（xià）修改：

一、将《解释》原第六条修（xiū）改为：“持（chí）卡人以非法占有为目（mù）的,超过规定限额或者规定期限透支，经发卡银（yín）行两次有效催收后超过（guò）三个（gè）月仍不归还的，应当认定为刑法第一（yī）百九十六条规定的‘恶意透支（zhī）’。

“对于是否以非法占有为目的，应当综合（hé）持卡人信用记录、还款能力和意愿、申领和透支信用（yòng）卡的状况（kuàng）、透支资金的用途、透支后的表（biǎo）现、未按规定还款的（de）原因等情（qíng）节作（zuò）出判断。不得单纯依据持卡（kǎ）人未按规（guī）定还（hái）款的事实认定非法占有目的。

“具有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百（bǎi）九十六（liù）条第二款规定的‘以非法（fǎ）占有为目的’，但（dàn）有证据证（zhèng）明持卡（kǎ）人（rén）确实不具有非法占有目的（de）的除（chú）外：

“（一）明（míng）知没有还（hái）款能力而大（dà）量透支，无法归还的；

“（二（èr））使用虚假（jiǎ）资信证明申领（lǐng）信用（yòng）卡后透支，无法归还的；

“（三）透（tòu）支后通过逃匿、改变联系方（fāng）式等手段，逃（táo）避（bì）银行催（cuī）收的；

“（四）抽逃、转（zhuǎn）移（yí）资（zī）金，隐匿（nì）财产，逃避还款（kuǎn）的（de）；

“（五）使用透支的资金进（jìn）行犯罪活动（dòng）的；

“（六）其他非法占（zhàn）有（yǒu）资金，拒不（bú）归还（hái）的情形。”

二（èr）、增加一条，作为《解释》第（dì）七（qī）条：“催收同时（shí）符合下列条件的，应（yīng）当认定（dìng）为（wéi）本解释第六条规定（dìng）的‘有效催收’：

“（一）在透支超（chāo）过规定限额或者规定期限后进行；

“（二）催收应当采用能够（gòu）确认（rèn）持卡人（rén）收悉的方式，但（dàn）持卡（kǎ）人故意逃避（bì）催收的除外；

“（三（sān））两次催收（shōu）至少间隔三十日；

“（四（sì））符合催收的（de）有（yǒu）关规（guī）定或者约定。

“对于是否属于有效催收，应当（dāng）根（gēn）据（jù）发卡银行提供的电（diàn）话录音、信息送达记录、信函送（sòng）达回（huí）执、电子邮件送（sòng）达记录、持卡人（rén）或者其家属（shǔ）签字以（yǐ）及其他催收原始证（zhèng）据材（cái）料作出判断（duàn）。

“发卡银（yín）行提供的相关证据材料，应当有银行工作人员签名和银行公章。”

三、增加（jiā）一条，作为（wéi）《解释》第八条：“恶意透支，数额在五万元（yuán）以上（shàng）不满五十万元的，应当认定为刑法第一百九（jiǔ）十六条（tiáo）规定（dìng）的‘数额较大’；数额（é）在五（wǔ）十（shí）万元以上不满（mǎn）五（wǔ）百（bǎi）万元的，应当（dāng）认定为刑法（fǎ）第一（yī）百九十六条（tiáo）规定的‘数（shù）额巨大’；数额在五百万元以上的（de），应（yīng）当（dāng）认定为刑法第一百九（jiǔ）十六（liù）条规定的‘数额特别巨（jù）大’。”

四、增（zēng）加一条，作为《解释》第九条：“恶意（yì）透支的数额，是指公安机关刑事立案时尚（shàng）未归还的实际透（tòu）支的本金数额，不（bú）包括利息、复利、滞纳（nà）金、手续费等发卡银行（háng）收取的费（fèi）用。归还或（huò）者支付的数额，应当认定为归还实际透支（zhī）的本金。

“检察机关在审查起诉、提起（qǐ）公诉（sù）时，应当根据发（fā）卡银（yín）行提供的交易明细、分类账单（透支账单、还款账单）等证据材料，结（jié）合（hé）犯罪嫌疑人、被告（gào）人及其辩护（hù）人所提（tí）辩解、辩护意见（jiàn）及相关（guān）证据材料，审（shěn）查认定恶意透（tòu）支的数额（é）；恶意透支（zhī）的数额（é）难以（yǐ）确定的（de），应当依据（jù）司法会（huì）计、审（shěn）计报告，结（jié）合其他（tā）证据（jù）材（cái）料审（shěn）查认定。人民法院在审判过（guò）程中（zhōng），应当在对（duì）上（shàng）述证据材料查证属实的基础（chǔ）上，对恶意透支的（de）数（shù）额作出认（rèn）定。

“发（fā）卡银行提供（gòng）的相关（guān）证据材料，应当有（yǒu）银（yín）行（háng）工作人员签（qiān）名（míng）和银行（háng）公（gōng）章。”

五、增加一条，作为（wéi）《解释》第十条：“恶意透支数额较大，在提（tí）起公诉前全部归还（hái）或者具有其他（tā）情节轻微情形的，可（kě）以不起诉（sù）；在一审判决前全（quán）部归还或者具有其他情节轻微情形的（de），可以免予刑事处罚（fá）。但是，曾因信用卡（kǎ）诈骗受过两次以上处罚的除（chú）外（wài）。”

六（liù）、增加一（yī）条（tiáo），作为（wéi）《解释》第十一条：“发卡（kǎ）银行违规以信用卡透（tòu）支形（xíng）式变相发放贷款（kuǎn），持卡人未按（àn）规定归还的，不适用刑法第（dì）一百九十六条‘恶意透支’的规（guī）定。构成其（qí）他犯罪的，以其他犯罪论处（chù）。”

七、将《解释》原第七条（tiáo）改为（wéi）修（xiū）改（gǎi）后（hòu）《解释（shì）》第十二（èr）条。

八（bā）、将《解释》原（yuán）第八条改（gǎi）为修改后《解释》第十三（sān）条，修改为（wéi）：“单位实施本解释规（guī）定的行为，适用本解释规（guī）定的相应（yīng）自然人犯罪的定罪量刑标准（zhǔn）。”

根（gēn）据（jù）本（běn）决（jué）定，对《解释》作相应（yīng）修（xiū）改并调整条文顺（shùn）序后，重新（xīn）公（gōng）布。